Как банки управляют кредитным риском
Под управлением кредитными рисками понимается задача, решаемая кредиторами (в первую очередь – банками), по снижению вероятности неисполнения контрагентами обязательств по возврату основной задолженности и процентов по ней в сроки, установленные договором.
Кредитный риск – понятие комплексное, сюда входят и внутренние риски, и риски, которые связанны с заемщиком.
Управлением рисками кредитования занимаются:
- регулирующие и законодательные органы, которые устанавливают нормативы ликвидности и т.п.;
- органы надзора (центробанки), осуществляющие наблюдение за соблюдением законов и нормативов, а также оценку управления рисками;
- акционеры, которые назначают совет директоров, аудиторов, высший менеджмент учреждения;
- совет директоров, несущий текущую ответственность за деятельность, определяющий кредитную политику, процедуры и меры по управлению рисками;
- рейтинговые агентства, которые информируют общество о скрытых рисках;
- внешние и внутренние аудиторы, оценивающие соблюдение параметров политики кредитования, а также дающие заключения об ее эффективности.
Кредитный риск-менеджмент осуществляется в несколько стадий. Сначала формируется кредитная политика, ключевые ориентиры для создания портфеля, принципы ценообразования займов. На второй стадии основное внимание отводится анализу кредитоспособности соискателей ссуд, ведется работа по ликвидации проблемных долгов, осуществляется мониторинг заемщиков. На третьем этапе – аудит и оценка эффективности проведения политики кредитования.
Существует несколько базовых методов риск-менеджмента в сфере кредитования. Во-первых, устанавливаются лимиты на объемы ссуд для одного или категории заемщиков, для региона, отрасли.
Второй способ управления рисками кредитования состоит в диверсификации портфеля. При этом нужно уделять внимание разбиению кредитов по следующим критериям:
- уровень риска различных групп заемщиков. Сбалансированный портфель подразумевает, что предпочтительнее выдавать кредиты под индивидуальные проценты лицам, имеющим разные рейтинги. Стоимость каждой ссуды должна покрывать расходы на привлечение денег, администрирование, включая накладные расходы, и потенциальные убытки;
- категории контрагентов: коммерческие организации или частный сектор, отрасли промышленности;
- виды кредитов: потребзаймы, ипотеки, автокредиты и т.п.;
- сроки кредитования;
- залоги.
Третий метод управления такими рисками состоит в резервировании, создании спецфондов для покрытия потенциальных потерь, основываясь на расчетной оценке кредитного риска.
Также для снижения рисков применяются страхование и хеджирование.
Сегодня управление рисками кредитования осуществляется не только на стадии формирования портфеля. Банки постоянно мониторят кредитный портфель и оптимизируют его, увеличивая его или избавляясь от некоторых активов через контракты переуступок (цессию). Так появляется вторичный рынок ссуд, позволяющий еще активнее управлять рисками.
